Описание QFinAnalysis

Описание инновационной программы QFinAnalysis 1.4 быстрого финансового анализа предприятия в Excel

Теперь быстрый и качественный финансовый анализ предприятия доступен КАЖДОМУ!

Рис.1 Вид главного меню программы QFinAnalysis 1.2

QFinAnalysis 1.2 это финансовый анализ предприятия в 2 шага:

1. Ввод баланса своего предприятия в листы «баланс» или «новый баланса»
2. Анализ полученных результатов

Это главное меню программы с него начинается работа, после клика на ссылки в меню, вы будете сразу перенаправлены в соответствующий лист. Можно просто выбрать нужную вкладку внизу окна.

1 Лист «Баланс»
Лист «Баланс» старая форма до 2010 года представляет из себя соединенную воедино Форму№1 и Форму№2 старой бухгалтерской отчетности.  Ввод данных можно осуществлять в периоде 5 лет, для определения динамики изменения строк.

Рис.2. Ввод старых форм отчета баланса и отчета о прибылях и убытках (форма№1 и форма№2)

2 Лист «Новый баланс»
Основой для расчета финансовых показателей служат данные Баланса и ОПУ. Предусмотрены старая и новая форма баланса и ОПУ согласно Приказу Минфина от 02.07.2010 66н
QFinAnalysis 1.2 сделает за Вас всю кропотливую и сложную работу и предоставит готовые финансовые показатели в виде чисел и графиков. Плюс к этому, Вам не надо искать формулы финансовых коэффициентов, они уже собраны и введены в ячейки таблицы для расчетов. Сами формулы тоже приведены, и Вы можете использовать таблицу как справочник.

Рис.3. Таблица для ввода данных по новым стандартам отчетности

3 Лист «Аналитический баланс»
В листе «Аналитический баланс» представлен расчет горизонтального и вертикального анализа баланса предприятия.

Рис.4.Аналитический баланс

4 Лист «Коэффициенты»
На листе «Коэффициенты» происходит расчет основных групп коэффициентов (20):

1. Коэффициенты финансовой устойчивости (5)
   1. Коэффициент концентрации собственного капитала (автономии)
   2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
   3. Коэффициент маневренности собственных средств
   4. Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств
   5. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств
2. Коэффициенты ликвидности            (3)
   1. Коэффициент текущей ликвидности
   2. Коэффициент быстрой ликвидности
   3. Коэффициент абсолютной ликвидности
3. Коэффициенты рентабельности (6)
   1. Общая рентабельность
   2. Рентабельность продаж
   3. Рентабельность капитала (ROE)
   4. Рентабельность активов (ROA)
   5. Рентабельность инвестиций
   6. Чистая норма прибыли (ROS)
4. Коэффициенты деловой активности (6)
   1. Период погашения дебиторской задолженности (дней)
   2. Период погашения кредиторской задолженности (дней)
   3. Период оборота запасов и затрат (дней)
   4. Период оборота активов (дней)
   5. Доля дебиторской задолженности в валюте баланса
   6. Отношение кредиторской задолженности к дебиторской

Рис.6. Расчет коэффициентов
В программе есть режим всплывающих подсказок, отражающие общее описание той или иной группы коэффициентов.

5 Лист «Анализ ликвидности баланса»
Следующий лист программы QFinAnalysis 1.2 позволяет оценить ликвидность баланса предприятия. Помимо этого на листе отражается вывод графиков о структуре баланса (активов и пассивов).

Рис.7. Анализ ликвидности баланса предприятия

6 Лист «MDA-модели»
Модели множественного дискриминантного анализа (или MDA-модели) это модели  для оценки риска банкротства предприятия, широко применяются для интегральной оценки финансовой устойчивости предприятия.
На данном листе вычисляются наиболее популярные модели:

1. Двухфакторная модель Альтмана
2. Модель Федотовой (двухфакторная модель Альтмана скорректированная для России)
3. Пятифакторная модель Альтмана
4. Модифицированная пятифакторная модель Альтмана
5. Четырехфакторная модель Таффлера
6. Четырехфакторная модель Лиса
7. Скорректированная модель Лиса (поправки Савицкой)
8. Четырехфакторная модель Иркутской Государственной Экономической Академии (ИГЭА)

Помимо расчета интегральных оценок, на листе имеется справка по каждой из моделей, а также графики, отражающие динамику изменения риска банкротства во времени.

Рис.8. Модели множественного дискриминантного анализа для оценки риска банкротства предприятия

7 Лист «Logit-модели»
На данном листе производится оценка риска банкротства предприятия с помощью моделей логистической регрессии (logit-модели). Ключевая особенность logit-моделей от mda-моделей, в том что они позволяют точечно оценить вероятность возникновения риска банкротства. Как показали исследования Леннокса [Lennox] logit-модели более точно определяют риск возникновения банкротства.
На листе рассчитываются следующие современные logit-модели:

1. Модель Альтмана-Сабато (2007)
2. Модель Лина-Пьессе (2004)
3. Модель ДжуХа-Техонга (2000)
4. Модель Грузчинского (2003)
5. Модель Жданова (2011)

Рис.9. Модели логистической регрессии для оценки риска банкротства предприятия

8 Лист «Рейтинговые модели»
На листе «рейтинговые модели» происходит расчет рейтинговых (иногда их называет балльными) моделей оценки банкротства предприятия. Представлены две наиболее популярные модели оценки риска банкротства:

1. Модель Казанского Государственного технологического Университета
2. Модель Бивера

Рис.10. рейтинговый модели оценки банкротства предприятия

9 Лист «Регламентируемые модели»
На листе регламентируемые модели представлена модель Правительства РФ 1994 г. для оценки риска банкротства предприятия, она широко используется не только для проверки предприятия на финансовую устойчивость, но и для оценки баланса предприятия. Также ключевые моменты модели сопровождаются справками и подсказками.

Рис.11. Регламентируемая модель Правительства РФ 1994 г. для оценки риска банкротства предприятия